IFR/IFD · Classe 2
Reporting prudentiel IFR/IFD pour les entreprises d'investissement de classe 2
Calcule les neuf facteurs K et l'exigence de fonds propres, puis produit la remise. Chaque montant conserve la fenêtre de mesure, le coefficient et l'article dont il découle.
Conçu pour les entreprises d'investissement de la zone euro, en commençant par la France. Pas de client en production à ce jour.
| Capital minimum permanent | 750 000,00 |
|---|---|
| Frais généraux fixes | 250 000,00 |
| Total des facteurs K | 1 284 500,00 |
| art. 11, exigence la plus élevée : facteurs K | |
| Flux quotidien de négociation, moyenne | 250 000 000,00 |
|---|---|
| Coefficient | 0,1 % |
| Fenêtre appliquée | M-4 → M-9 |
| K-DTF | 250 000,00 |
| art. 33(1), jours ouvrés TARGET2 uniquement | |
Le problème
Les plateformes de reporting réglementaire sont conçues pour les grands établissements, et tarifées pour eux. Les structures plus petites s'en sortent avec des outils qui ne sont pas faits pour elles.
En novembre 2025, la FCA a publié une revue de la qualité des données de reporting prudentiel portant sur environ 3 800 entreprises d'investissement britanniques. Quatre ans après l'entrée en vigueur du régime, des entreprises laissaient encore vide le champ de l'exigence au titre des facteurs K, et près de 20 % déclaraient un seuil d'exigence de fonds propres non conforme aux orientations. IFR/IFD est l'équivalent continental de ce régime.
Ce sont rarement des fautes de frappe. Elles viennent d'un calcul appliqué au mauvais ensemble de jours, d'une fenêtre décalée d'un mois, ou d'un montant qui passe tous les contrôles de format parce qu'aucun ne vérifie s'il est juste.
Fonctionnement
Cinq étapes, de vos fichiers à la remise. Chacune est inspectable.
- 01Vos données
- 02Mesure et classification
- 03Moteur de calcul
- 04États réglementaires
- 05Paquet xBRL-CSV
Déterministe
Les mêmes données, sous les mêmes versions de règles et de taxonomie, produisent le même montant. Une remise déposée peut être rejouée des années plus tard : elle se reproduit au centime.
Traçable
Chaque montant conserve les composantes dont il est issu, la fenêtre appliquée, le coefficient utilisé et l'article dont il découle. Ce détail est consultable à l'écran, montant par montant.
Versionné sur deux axes
Les règles réglementaires et les taxonomies EBA n'évoluent pas aux mêmes dates. Elles sont versionnées séparément : une mise à jour de taxonomie ne touche pas au moteur de calcul. Une remise archivée conserve les versions sous lesquelles elle a été calculée.
Ce qu'il fait
Les neuf facteurs K, avec les fenêtres de mesure telles que le règlement les fixe.
- K-AUM
- K-CMH
- K-ASA
- K-COH
- K-DTF
- K-TCD
- K-CON
- K-NPR
- K-CMG
Le règlement prévoit deux conventions d'exclusion, l'une pour les données mensuelles, l'autre pour les données quotidiennes. Les deux sont implémentées séparément, telles qu'elles sont écrites.
L'exigence de fonds propres
Le plus élevé des trois : capital minimum permanent, frais généraux fixes, total des facteurs K. Le résultat nomme celui qui mord.
Lit votre fichier tel quel
Vos noms de colonnes, votre séparateur, votre format de date. Le rapprochement vous est proposé, vous le confirmez, il est conservé pour le dépôt suivant.
Des erreurs exploitables
Chaque erreur donne un code stable, la ligne concernée et la correction attendue.
Séparation préparateur / valideur
Un préparateur ne peut pas valider sa propre exécution. La validation la fige : hachée, horodatée, en lecture seule.
Un dossier de preuve
Données d'entrée, versions, résultats et trace complète du calcul, exportés en un seul fichier pour un superviseur ou un auditeur.
La remise elle-même
Les états EBA sont alimentés puis empaquetés en xBRL-CSV, et validés contre la taxonomie avant que vous ne déposiez.
Sur l'IA
Les calculs viennent du moteur. Le modèle sert uniquement à les expliquer.
Un modèle de langage intervient sur deux tâches, et aucune des deux n'influence un montant déclaré.
Aucun montant transmis à un superviseur ne provient d'un modèle de langage. Le calcul est déterministe et auditable. En reporting prudentiel, un nombre faux mais plausible fait plus de dégâts qu'une erreur visible.
Ces deux tâches sont : rapprocher les noms de colonnes de votre fichier du modèle de données attendu, et transformer une anomalie détectée en une phrase lisible par la personne qui doit la corriger. L'application fonctionne à l'identique avec cette couche désactivée.
Limites actuelles
Le produit est jeune. Ce qu'il ne couvre pas aujourd'hui :
| Hors périmètre | Compte propre | Les entreprises qui négocient pour compte propre, qui garantissent des émissions ou qui exploitent une plateforme de négociation sont hors du périmètre initial. Le portefeuille de négociation n'est pas pris en charge et les états correspondants ne sont pas produits. Le produit s'adresse pour l'instant aux entreprises qui interviennent pour le compte de tiers. |
|---|---|---|
| Hors périmètre | Classes 1 et 3 | Classe 2 uniquement. La classe 3 (petites entreprises non interconnectées) et la classe 1 ne sont pas couvertes. |
| Zone euro | Juridiction | Le moteur produit des paquets pour n'importe quel régulateur de la zone euro, chacun selon son calendrier national de remise. Les États membres hors zone euro sont hors périmètre : ils déclarent en monnaie nationale, sur un autre calendrier de jours ouvrés. |
| Donnée fournie | K-NPR | Le risque de marché relève du cadre CRR. Le montant provient de votre propre système de risque de marché et n'est pas recalculé. |
| Manuel | Dépôt | Le paquet est produit pour que vous le déposiez sur le portail. Il n'y a pas encore de télétransmission directe, mais nous allons y travailler. |
| Pas encore de pilote | En production | Aucun client ne l'utilise en production. Si vous envisagez d'être le premier, parlons-en avant que vous ne vous engagiez à quoi que ce soit. |
Où vivront les données
- Hébergement
- Une instance isolée par client
- Région
- Union européenne
- Remises déposées
- Immuables, conservées sur la durée de conservation
- Cadre de conformité
- DORA, en tant que prestataire tiers de services TIC
Une instance par client, sans base de données partagée. En tant que prestataire tiers de services TIC, DORA impose la notification des incidents, des droits d'audit et un dossier documenté pour votre registre d'informations.
Rien de tout cela n'est en service : il n'y a ni client ni instance de production. C'est le modèle de déploiement prévu, décrit pour que vous puissiez l'évaluer à l'avance. La démo publique est hébergée autrement, comme indiqué plus bas.
Démo
Une instance en fonctionnement, alimentée par des données synthétiques. Connectez-vous avec le compte partagé ci-dessous.
Réinitialisées chaque nuit. N'y déposez pas de données réelles.
La première requête met une trentaine de secondes à réveiller l'instance.
C'est une démo : elle ne contient aucune donnée réelle. La production tourne en instance dédiée dans l'UE.
Le calcul s'exécute dans la requête : une exécution volumineuse prend quelques secondes.
Identifiant demo@ifrep.eu
Mot de passe demo
Ni validation, ni paquet xBRL-CSV, ni contrôle contre la taxonomie.
Validateur gratuit
Contrôlez un paquet de remise contre la taxonomie réelle. Sans compte.
Modules IF EBA RF 4.2, paquets xBRL-CSV (.zip). Ni xBRL-XML, ni les autres référentiels.
Trois paquets par adresse et par jour, 20 Mo chacun.
Traité en France. Supprimé dès sa lecture, avant le début du contrôle. Résultats supprimés à leur récupération.
Les 1264 documents de la taxonomie sont contrôlés, pas seulement votre fichier.
Un contrôle préalable, pas un accusé de dépôt. Un portail de réception peut appliquer d'autres contrôles.
D'où vient le produit
ifrep vient du secteur qui fournit les plateformes de reporting réglementaire des grands établissements. Les référentiels EBA, les modèles de points de données et les taxonomies XBRL sur lesquels elles reposent y sont la matière quotidienne.
Les entreprises de classe 2 déclarent sous le même régime et lisent les mêmes articles, sans rien de cet outillage à leur échelle. Combler cet écart est la raison d'être du produit.
Prendre contact
Si vous produisez ces remises, nous aimerions comprendre votre processus actuel : les points de blocage, les étapes les plus longues, et ce que vous avez renoncé à automatiser.
Cela nous est utile à ce stade, que vous utilisiez le produit un jour ou non.
Ni newsletter ni relance automatique. Nous répondons personnellement.